Evasione fiscale e cessione del credito

Evasione fiscale e riciclaggio sono da sempre fenomeni strettamente interconnessi. Come riportato nel Rapporto annuale UIF 2022, l’anno scorso l’Unità ha ricevuto oltre 155.000 segnalazioni di operazioni sospette, attestandosi ad un 11% in più rispetto all’anno precedente. In questo contesto, le fattispecie connotate da una matrice fiscale continuano a rappresentare circa un quinto del flusso segnaletico complessivo; all’interno di un tale bacino, ruolo di primo piano viene giocato dalle sospette frodi nelle fatturazioni e dalle possibili cessioni di crediti di imposta fittizi.