Misure antiriciclaggio e antievasione fiscale (4° parte)

Il D.Lgs. n. 90/2017, nel riformulare la disciplina antiriciclaggio, contenuta nel D.Lgs. n. 231/2007, ha apportato profonde modifiche al sistema sanzionatorio previgente, per le violazioni alle limitazioni alla circolazione dei contanti, titoli al portatore, assegni ed altri strumenti di pagamento, previste dagli artt. 49 e 50 di tale ultimo Decreto.
Recentemente, il “Collegato Fiscale” alla Legge di Bilancio 2020 (Decreto Legge 26/10/2019 n. 124, in fase di conversione), in contropartita ad una progressiva riduzione della soglia di riferimento per la transazioni lecite in contanti (che scenderà dagli attuali 2.999,99 euro ai 999,99 euro a partire dal 1 gennaio 2022), ha corrispondentemente ridotto le misure edittali minime previste per le relative violazioni.