Operazioni sospette. La segnalazione

Uno dei cardini della disciplina antiriciclaggio, è rappresentato dall’obbligo di segnalazione delle operazioni sospette. I professionisti sono, infatti, tenuti ad inviare alla UIF una segnalazione di operazione sospetta quando sanno, sospettano o hanno motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso, o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo. Il sospetto è desunto dalle caratteristiche, entità, natura dell'operazione, o da qualsivoglia altra circostanza (elementi oggettivi), tenendo conto anche della capacità economica, e dell'attività svolta dal soggetto cui è riferita (elementi soggettivi). Le segnalazioni devono avvenire in base agli elementi a disposizione dei segnalanti, acquisiti nell'ambito dell'attività svolta, ovvero a seguito del conferimento di un incarico, ed è, pertanto, esclusa qualsiasi ulteriore attività investigativa. Le segnalazioni devono essere effettuate senza ritardo, ove possibile prima di eseguire l'operazione, appena il soggetto tenuto alla segnalazione viene a conoscenza degli elementi di sospetto. Fino a quando non si provvede alla segnalazione, i professionisti devono astenersi dal compiere l'operazione, tranne, che detta astensione non sia possibile tenuto conto della normale operatività, o possa ostacolare le indagini. Configura un elemento di sospetto, il ricorso frequente o ingiustificato a operazioni in contante, anche se non in violazione dei limiti posti dal legislatore, e, in particolare, il prelievo o il versamento in contante con intermediari finanziari di importo pari o superiore a 15.000 euro. Al fine di agevolare l'individuazione delle operazioni sospette, su proposta della UIF sono stati emanati indicatori di anomalia con decreto del Ministro della giustizia, sentiti gli ordini professionali. Tali indicatori, tuttavia, rappresentano un mero ausilio operativo per il professionista e non un’elencazione tassativa.