Trasferimento fraudolento di valori, riciclaggio e Legge 231

Il reato di trasferimento fraudolento di valori tende ad assicurare, al soggetto che lo pone in essere, la disponibilità dei beni ottenuti grazie ad attività illecite e sottraendoli, in tal modo, alle azioni di sequestro e confisca da parte dello Stato. La fattispecie in commento è presente nel novero dei reati presupposto ex D. Lgs.231/01 ed è stata oggetto di diverse pronunce della Cassazione per quanto concerne i legami tra questa condotta delittuosa ed il reato di riciclaggio.