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Secondo i dati pubblicati dal bollettino dell’Unità d’informazione della Banca d’Italia del secondo semestre 2010, l'antiriciclaggio sembra fare il botto: infatti con 37.047 segnalazioni nel 2010 si rileva un'impennata del 77 per cento, non certo ricollegabili allo scudo fiscale ma all'attività ord

Uno studio di commercialisti, chiede di conoscere - rispetto alla normativa antiriciclaggio a cui si è sottoposti - la data di decorrenza da cui partono i 30 giorni per effettuare la segnalazione. Al riguardo lo studio, ci pone come esempio il caso in cui venga acquisito un estratto conto bancario

L’Unità di Informazione Finanziaria ha proceduto a una revisione del sistema di raccolta e gestione delle segnalazioni di operazioni sospette, al fine di migliorare la qualità delle segnalazioni stesse, assicurandone una maggiore uniformità e completezza. Il nuovo sistema, che sarà operativo da magg

Il MEF è di recente intervenuto con circolare dell’11.10.2010 n. 297944, condivisa con Bankitalia, Guardia di Finanza e UIF. sulla circolazione del contante , al fine di fornire gli opportuni chiarimenti in merito alla corretta applicazione di tale disposizione, Il documento, chiarisce la portata de

L'articolo 36, comma l, lettera b), del D.L. 78/2010, ha previsto un nuovo indice di anomalia, definito “elemento di sospetto” per individuare le operazioni a rischio di riciclaggio. Il legislatore ha aggiunto un periodo nel corpo dell’art.41, comma 1 del D.Lgs n.231/2007, secondo cui deve considera

La riduzione dell’importo massimo da 12.500 euro a 5.000 euro interessa anche i professionisti (commercialisti, consulenti del lavoro, avvocati, notai), non solo al pari di qualunque contribuente, ma perché essendo tenuti ad osservare gli adempimenti in materia di antiriciclaggio, se in relazione ai

La manovra correttiva 2010 recante “Misure urgenti in materia di stabilizzazione finanziaria e di competitività economica” contiene importanti misure restrittive sulle transazioni effettuate in contanti dai cinque mila euro in su; con il presente articolo analizzeremo le principali novità contenute

Fra le novità di maggiore rilievo introdotte dal D. Lgs. n. 231/2007, deve senza dubbio essere annoverato l’approccio basato sul rischio, che consiste nella necessità di non dare per scontata la conoscenza, da parte del professionista, del proprio cliente. Su tale quadro normativo è intervenuto il L

La Corte di Cassazione con sentenza n. 45643 del 26 novembre 2009 ha riproposto il tema del rapporto fra il reato di riciclaggio, previsto dall’art. 648-bis del codice penale, ed i reati che ne devono costituire il necessario presupposto.

Le carte prepagate si presentano come la soluzione più idonea per chi non disponga di un conto corrente bancario. E' proprio questo il motivo principale della diffusione di questo mezzo di pagamento. Oggi alcune banche emettono delle carte prepagate che hanno molte più funzioni di una normale carta