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Continua l’attività di contrasto ai patrimoni illegalmente detenuti fuori dei confini nazionali e ripartono le operazioni di controllo dell’Agenzia delle Entrate e della Guardia di Finanza su banche e intermediari finanziari esteri. Questa volta, nel mirino, le filiali italiane di istituti di credit

La Cassazione inasprisce la lotta al riciclaggio, per cui versamenti cospicui di denaro contante ed emissione di assegni circolari di grosso taglio impongono al dirigente della banca di segnalare la presenza di tali operazioni al direttore della filiale. Sarà poi quest’ultimo a valutare se continuar

Secondo quanto previsto dal D.Lgs. 25 settembre 2009 n. 151 – denominato provvedimento correttivo antiriciclaggio – agli obblighi di adeguata verifica saranno tenuti i revisori contabili iscritti nell’apposito registro, nonché le società di revisione, ma non i sindaci che non esercitano il controllo

Ai fini antiriciclaggio, coloro che fanno lo scudo fiscale saranno sottoposti ad adeguata verifica e a registrazione. La segnalazione verrà, invece, omessa quando il contribuente è sospettato di un reato tributario per il quale scatta la non punibilità. A precisarlo è il Dipartimento del Tesoro con