Titolarità effettiva. La bozza del Decreto Interministeriale

Uno degli aspetti più impegnativi per il professionista dell’area giuridico economica, nell’occasione in cui è obbligato ad effettuare l’adeguata verifica del cliente, è rappresentato certamente dall’individuazione della titolarità effettiva del cliente medesimo. Il Decreto Antiriciclaggio contiene una serie di presidi finalizzati ad agevolare il compito del professionista impegnato in tale adempimento. Tra questi, un ruolo fondamentale sarà garantito dai registri centrali della titolarità effettiva che dovranno essere adottati mediante Decreto Interministeriale (di concerto tra Mef e Mise), secondo quanto previsto dall’art. 21, co. 5 del D.Lgs n. 231/2007. A tal proposito, il Dipartimento del Tesoro ha reso disponibile in pubblica consultazione fino al 28 febbraio 2020, sul proprio sito istituzionale, la bozza del Decreto di attuazione di tale norma.