28 giugno 2023

Antiriciclaggio e cessione del credito

Profili antiriciclaggio nella cessione di crediti fiscali fittizi

Fiscal News n. 100 - 2023

Autore: Fabiano De Leonardis
Gli illeciti fiscali rappresentano una fattispecie criminogena che ha sempre destano notevole preoccupazione in quanto fattore incisivo di ostacolo all’attuazione di politiche favorevoli alla crescita del Paese. Tale fenomeno, oggi più che mai, costituisce un problema di particolarmente rilevanza…

Indice argomenti

  • Premessa
  • Crediti d’imposta ed evasione fiscale
  • Comunicazione UIF del 16.04.2020 e Schemi di comportamenti anomali del 10.11.2020
  • Comunicazione UIF del 11.02.2021
  • Comunicazione UIF del 11.04.2022
  • Provvedimento UIF del 12.05.2023
  • Riferimenti normativi
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