Rimani aggiornato!
Iscriviti gratuitamente alla nostra newsletter, e ricevi quotidianamente le notizie che la redazione ha preparato per te.
10 maggio 2023
Categorie:
Potrebbe interessarti anche:
10 maggio 2023
L’individuazione del titolare effettivo nelle società di persone
Fiscal News n. 78 - 2023
Nell’ambito delle prescrizioni della normativa antiriciclaggio assume un particolare rilievo la puntuale individuazione delle persone fisiche alle quali risulta attribuibile l’effettivo beneficio dell’operazione richiesta o dell’incarico professionale conferito.
Indice argomenti
- Premessa
- La titolarità effettiva nelle società di persone
- I criteri adottati dalla Banca d’Italia
- La ripetizione della dichiarazione del cliente
- Società di persone partecipate da società di capitali
