24 novembre 2023

Whistleblowing

Implicazioni in materia di antiriciclaggio

Fiscal News n. 156 - 2023

Autore: Fabiano De Leonardis
Il Decreto Legislativo 10 marzo 2023 n. 24 ha recepito la Direttiva Ue 2019/1937 sulla protezione delle persone che segnalano violazioni del diritto comunitario e delle disposizioni normative nazionali; le connessioni con la disciplina della compliance e dell’AML sono molteplici in quanto la…

Indice argomenti

  • Premessa
  • L’evoluzione normativa in Italia
  • Whistleblowing e D.lgs. 231/2007
  • Whistleblowing e Segnalazione di Operazione Sospetta
  • Riferimenti normativi
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