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Il D.Lgs n. 231/2007 prevede, tra l’altro, una serie di misure finalizzate a prevenire e perseguire il fenomeno del riciclaggio, contenute nel Titolo III e concernenti una serie di limitazioni all’operatività finanziaria in via generale. Trattasi di disposizioni più volte modificate nel tempo, sia

Domanda Alla luce dei nuovi controlli sui contanti intrapresi dal 1° settembre anche per le operazioni superiori a 10.000 euro, con finalità di contrasto al riciclaggio di denaro, qualora dovessi effettuare un’operazione di prelevamento da conto corrente per 1.500 euro totali con contestuale versam

Il decreto legislativo n. 13 del 2 febbraio 2021, in applicazione dell’art. 21 della Legge di delegazione europea 2018, Legge 4 ottobre 2019 n. 117, adegua la normativa nazionale alle disposizioni del regolamento UE 2017/821, relativamente agli obblighi di diligenza nella catena di approvvigionament

Come precisato nella Regola tecnica n. 2 e nelle successive Linee guida del Consiglio Nazionale, le misure semplificate di adeguata verifica consistono: nell’identificazione del cliente, dell’esecutore e del legale rappresentante mediante acquisizione della dichiarazione resa ai sensi dell’art

E’ ipotizzabile il reato di autoriciclaggio quando il provento derivante dalla distrazione di risorse aziendali è impiegato in operazioni societarie speculative, ancorchè frazionate e progressive, potendo la fattispecie assumere la natura di “reato permanente”. In tal senso depone la sentenza n.

Il prossimo lunedì 15 gennaio l’OAM attiverà il canale per la registrazione dei Compro Oro al proprio portale, in funzione della successiva iscrizione al Registro di appartenenza istituito dall’art. 3 del Decreto Legislativo n. 92 del 25 maggio 2017. Il fine reso noto nel Comunicato Stampa pubblicat

Nell’ambito degli obblighi previsti in materia di antiriciclaggio assume un importante ruolo la segnalazione all’UIF delle operazioni sospette a carico dei soggetti destinatari della disciplina contenuta nel D.Lgs. n. 231/2007. Circa tale obbligo con il D.M. 4.5.2012 (pubblicato il 12.05.2012) è sta

Si sperava in una riduzione dell’ambito di applicazione della normativa antiriciclaggio, ma, con ogni probabilità queste speranze si andranno a scontrare con una riforma di segno diametralmente opposto, che, al contrario, chiama i professionisti agli adempimenti antiriciclaggio anche nel caso in cui

Nell’esercizio delle proprie prerogative e funzioni il CSF ha predisposto la “Relazione sulla valutazione delle attività di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo”, pubblicato lo scorso 20 ottobre sul sito web del Dipartimento del Tesoro del Ministero dell’Economia e delle Fi

- Quando scattano gli obblighi - Adeguata verifica della clientela - Registrazione e conservazione - Circolazione del contante