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Il comma 1 dell'articolo 12 del Decreto Legge 6 dicembre 2011 n. 201 (entrato in vigore il 6 dicembre) prevede l’abbassamento a 1.000 € del limite dell’uso del contante e di titoli al portatore (assegni liberi, obbligazioni, certificati di deposito, libretti di risparmio e altri titoli che non nasc

Sono il proprietario di un ufficio locato con contratto regolarmente registrato e percepisco in canone di 2.600 € mensili. Vorrei sapere se il pagamento del fitto mensile può avvenire sempre in contanti oppure deve essere effettuato necessariamente con assegni o bonifici.

Non sempre si ha una violazione in caso di prelevamento o versamento di contante superiore a 2.500 euro in banca. La precisazione è contenuta nella circolare del 4 novembre del dipartimento del Tesoro presso il Ministero dell'Economia. In tale circolare, il Ministero ha chiarito che le operazioni di

Ogni qualvolta si istaura un contratto di locazione, si stabilisce un importo da trattenere a cura del locatore (proprietario dell’immobile), a garanzia di eventuali futuri danni cagionati dal locatario (affittuario). Si tratta della cauzione (deposito cauzionale). Nella prassi succede sovente che

Il comma 4 dell'articolo 2 del D.L. 138/2011 (Manovra bis), introduce importanti modifiche nell’ambito della normativa sull’antiriciclaggio, in particolare sul divieto di effettuare pagamenti in contanti, oltre un determinato limite. Prima di tale modifica, il divieto di trasferimento di denaro cont

L ’Uif, l’Unità di informazione bancaria della banca d’Italia, ha emanato la comunicazione del 9agosto 2011 con cui vengono stabiliti i nuovi schemi di comportamento che devono utilizzare le banche e istituti finanziari per isolare molte delle situazioni di rischio per il settore, che siano connesse

Il proprietario di un ristorante deve organizzare spesso presso il suo esercizio grossi matrimoni per importi pari a circa 10.000. Tale somma può essere incassata interamente in contanti visto che gli sposi vogliono pagare la fattura con i regali dei contanti ricevuti?

Le linee guida antiriciclaggio, emanate dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili, costituiscono un valido strumento operativo per i professionisti, per rispondere agli obblighi imposti dal decreto 231/2007 in quanto affrontano con puntualità le novità inserite ne

In tema di autoriciclaggio è stato presentato l'atto Camera n. 3872 contenente le modifiche agli articoli 648-bis e 648-ter del codice penale. Il progetto di legge ha l'intento di rendere più efficace il contrasto alla criminalità organizzata e di armonizzare l'ordinamento giuridico nazionale alle

Scattano i controlli della Guardia di Finanza sui professionisti dell’area giuridico contabile (avvocati, commercialisti, consulenti e notai), obbligati al rispetto degli adempimenti collegati all’antiriciclaggio. Tra i vari adempimenti saranno oggetto di controllo: le identificazioni, la predispos