Adeguata verifica organi controllo e revisione

Nella categoria dei “professionisti”, sottoposti agli obblighi antiriciclaggio di cui al D.Lgs n. 231/2007, sono ricompresi i revisori legali e le società di revisione legale; sono, di contro, esclusi i collegi sindacali privi di funzioni di revisione.
Tuttavia vi rientrano in toto i membri dei collegi sindacali con funzioni di revisione, nonché i sindaci già obbligati agli adempimenti antiriciclaggio in quanto professionisti dell’area giuridico economica.
Le Linee guida, pubblicate dal Consiglio Nazionale DCEC il 22 maggio scorso, forniscono istruzioni di dettaglio per l’adempimento degli obblighi di adeguata verifica da parte dei membri degli organi di controllo societario e del revisore.