Antiriciclaggio. Ambito applicativo

L’adeguata verifica della clientela non rappresenta sempre un adempimento in capo al professionista. Sono infatti previsti degli specifici esoneri che è necessario considerare. In primo luogo, è da ricordare che l’art. 12 c.3 del D.Lgs. 231/2007 ha introdotto due casi di esonero dagli obblighi di…