Antiriciclaggio, aggiornate le regole tecniche per i commercialisti

Il Consiglio Nazionale dei Commercialisti esprime soddisfazione per il parere favorevole espresso dal Comitato di Sicurezza Finanziaria in relazione all’aggiornamento delle Regole Tecniche emanate ai sensi dell’art. 11, co. 2, d.lgs. 231/2007 per l’adempimento degli obblighi antiriciclaggio da parte dei Commercialisti.

Nel rispetto di quanto previsto nel programma di mandato, il Consiglio Nazionale ha infatti aggiornato le Regole Tecniche approvate nel 2019, affinandone e snellendone i contenuti in un’ottica di semplificazione e più agevole applicazione delle procedure ivi previste.

In particolare, la revisione organica delle Regole Tecniche si è resa necessaria ai fini del loro adeguamento, da un lato, alle novità normative medio tempore intervenute e, dall’altro, alle risultanze emerse in sede di prima applicazione negli studi professionali.

Nel rispetto di tale indirizzo, la Commissione di studio “Procedure e adempimenti a supporto dei Commercialisti”, coordinata dalla Consigliera nazionale delegata all’Area antiriciclaggio, Gabriella Viggiano, ha proceduto alla revisione del documento che, approvato dal Consiglio Nazionale lo scorso 17 aprile, è stato trasmesso al Comitato di Sicurezza Finanziaria, istituito presso il Ministero dell’economia e delle finanze, per il relativo parere a cui si è giunti a seguito di un confronto costante e costruttivo con lo stesso CSF.

La versione aggiornata del documento “Regole Tecniche ex art. 11, co. 2 d.lgs. 231/2007 applicate dagli Iscritti all’Albo dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili per ottemperare agli obblighi di valutazione del rischio, adeguata verifica della clientela, conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni” troverà applicazione dopo l’approvazione definitiva del documento da parte del Consiglio Nazionale prevista per gennaio 2025.