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Facendo seguito all’informativa n. 108/2019 relativa al questionario per le attività di vigilanza e controllo sugli iscritti in merito all’osservanza della normativa antiriciclaggio, con la nota n. 121 del 20 dicembre 2019, il CNDCEC comunica che a causa della imminente chiusura per le festività nat

Il D.Lgs. n. 90/2017, nel riformulare la disciplina antiriciclaggio, contenuta nel D.Lgs. n. 231/2007, ha apportato profonde modifiche al sistema sanzionatorio previgente, per le violazioni alle limitazioni alla circolazione dei contanti, titoli al portatore, assegni ed altri strumenti di pagamento,

La Direzione Centrale Tecnologie e Innovazione dell’Agenzia delle Entrate sta notificando agli Operatori Professionali in Oro, iscritti all’omonimo elenco tenuto da Banca d’Italia (Elenco Operatori Professionali in Oro), e autorizzati al commercio e alla lavorazione dell’oro da investimento e del ma

Gli artt. 49 e 50 del D.Lgs. n. 231/2007 contengono una serie di limitazioni che riguardano non solo la circolazione del denaro contante, ma anche l’emissione ed il trasferimento di altri strumenti di pagamento. Le limitazioni in argomento riguardano, in particolare, la circolazione degli assegni,

L’art. 11 del D.Lgs n. 231/2007, come revisionato dal D.Lgs n. 90/20171, ha ridisegnato compiti e funzioni degli Organismi di autoregolamentazione (tra cui è compreso il Consiglio Nazionale dell’Ordine dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili), in materia antiriciclaggio. Detti organismi,

Dal 1° luglio prossimo il limite per i trasferimenti di denaro contante scende da 2.999,99 euro a 1.999,99 euro. La modifica normativa è stata prevista dall’art. 18, comma 1, lett. a) del D.L. 26 ottobre 2019, n. 124. È stato modificato direttamente il testo dell’art. 49 del D.Lgs n. 231/2007 con l’

L'articolo 18 del Decreto Fiscale collegato alla Legge di Bilancio 2020 n. 124/2019 contiene disposizioni volte a modificare il regime di utilizzo del contante. In particolare, viene stabilito che il valore soglia oltre il quale si applica il divieto al trasferimento del contante fra soggetti divers

Nell’ottica dello sviluppo del programma di adozione dei pagamenti elettronici intrapreso dal Governo che punta a limitare l’utilizzo del denaro contante nelle transazioni finanziarie, oltre che a contrastare i fenomeni di evasione e di riciclaggio, risultano numerosi casi di chiusura unilaterale e

La disciplina delle limitazioni all’utilizzo del contante e strumenti affini, ai fini di prevenzione e contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo (fdt), contenuta nell’art. 49 del D.Lgs n. 231/2007, prevede specifiche misure di spiccato sapore antielusivo, finalizzate ad evitare l’ag

Il D.Lgs n. 231/2007 prevede, tra l’altro, una serie di misure finalizzate a prevenire e perseguire il fenomeno del riciclaggio, contenute nel Titolo III e concernenti una serie di limitazioni all’operatività finanziaria in via generale. Trattasi di disposizioni più volte modificate nel tempo, sia